對象

上市公司、企業(yè)高管、財(cái)務(wù)人員

目的

 通過系統(tǒng)學(xué)習(xí)使學(xué)員了解內(nèi)部控制制度的框架，從而在實(shí)際工作中合理運(yùn)用，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)運(yùn)營的安全性

內(nèi)容

一、內(nèi)部控制概論 1.內(nèi)部控制的概念 2.內(nèi)部控制的屬性 3.內(nèi)部控制的種類 4.內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則 5.控制點(diǎn)與控制技巧 二、內(nèi)部控制規(guī)范總攬 1.內(nèi)部控制基本規(guī)范 2.內(nèi)部控制評價(jià)指引 3.內(nèi)部控制應(yīng)用指引 三、業(yè)務(wù)流程重組 1.流程重組的癥狀 2.流程重組的步驟及各步驟的操作要點(diǎn) 3.流程重組各步驟操作要點(diǎn)（最佳管理實(shí)踐） 4.業(yè)務(wù)流程圖 四、內(nèi)部控制實(shí)務(wù) 1.常見的舞弊類型 2.內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)步驟 3.內(nèi)部控制實(shí)例詳解 4.內(nèi)部控制手冊的編寫 5.建立內(nèi)部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素